（2015年4月17日第五屆常務(wù)理事會(huì)第三十四次會(huì)議表決通過，2015年4月17日發(fā)布）

第一條「法律依據(jù)」為規(guī)范公開募集證券投資基金（以下簡(jiǎn)稱基金）參與融資融券及轉(zhuǎn)融通證券出借交易的行為，防范投資風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益，根據(jù)《證券投資基金法》、《公開募集證券投資基金運(yùn)作管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第104號(hào)）等法律法規(guī)和行業(yè)協(xié)會(huì)相關(guān)自律規(guī)則，制定本指引。

第二條「業(yè)務(wù)定義」本指引所稱融資融券交易及轉(zhuǎn)融通證券出借交易根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》、《轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)監(jiān)督管理試行辦法》定義。

第三條「參與原則」基金管理人運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)參與融資融券及轉(zhuǎn)融通證券出借交易，應(yīng)當(dāng)依據(jù)基金合同、招募說明書等約定，遵守審慎經(jīng)營(yíng)原則，制訂科學(xué)合理的投資策略和風(fēng)險(xiǎn)管理制度，有效防范和控制風(fēng)險(xiǎn)， ……